(相关资料图)
| 凯鸿物流 NEEQ : 872495 |
浙江凯鸿物流股份有限公司 ZHEJIANG KAIHOM LOGISTICS CO.,LTD.
年度报告摘要2019
一. 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于全国股份转让系统公司指定信息披露平台（www.neeq.com.cn或www.neeq.cc）的年度报告全文。
1.2 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人薛军、主管会计工作负责人朱晓东及会计机构负责人朱晓东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1.3
公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。
1.4 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5
公司联系方式
| 董事会秘书或信息披露事务负责人 | 顾弢弢 |
| 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 | |
| 电话 | 0573-84825000 |
| 传真 | 0573-84804000 |
| 电子邮箱 | jackiegu@kaihom.com |
| 公司网址 | www.kaihom.com |
| 联系地址及邮政编码 | 浙江省嘉善县惠民街道之江路 58号,314100 |
| 公司指定信息披露平台的网址 | www.neeq.com.cn |
| 公司年度报告备置地 | 董事会秘书办公室 |
2.1 主要财务数据
单位：元
| 本期期末 | 本期期初 | 增减比例% | |
| 资产总计 | 316,902,052.05 | 207,059,965.19 | 53.05% |
| 归属于挂牌公司股东的净资产 | 105,940,364.20 | 92,061,781.45 | 15.08% |
| 归属于挂牌公司股东的每股净资产 | 1.63 | 1.42 | 14.79% |
| 资产负债率%（母公司） | 68.07% | 62.17% | - |
| 资产负债率%（合并） | 66.57% | 55.54% | - |
| （自行添行） | |||
| 本期 | 上年同期 | 增减比例% | |
| 营业收入 | 328,526,283.81 | 343,379,010.07 | -4.33% |
| 归属于挂牌公司股东的净利润 | 17,324,342.66 | 17,639,460.44 | -1.79% |
| 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 16,054,220.13 | 17,270,870.40 | -7.04% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,673,314.99 | 23,064,472.11 | -27.71% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） | 17.12% | 21.35% | - |
| 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 15.87% | 20.90% | - |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 0.44 | -38.64% |
| （自行添行） |
2.2 普通股股本结构
单位：股
| 股份性质 | 期初 | 本期 变动 | 期末 | |||
| 数量 比例% | ||||||
| 数量 | 比例% | |||||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 16,956,521 | 26.09% | 2,826,087 | 19,782,608 | 30.43% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 董事、监事、高管 | 7,065,217 | 10.87% | - | 7,065,217 | 10.87% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 48,043,480 | 73.91% | -2,826,087 | 45,217,393 | 69.57% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 董事、监事、高管 | 21,195,653 | 32.61% | - | 21,195,653 | 32.61% | |
| 核心员工 | - | - | - | - | - | |
| 总股本 | 65,000,001 | - | 0 | 65,000,001 | - | |
| 普通股股东人数 | 3 |
2.3 / 10%
普通股前十名股东情况（创新层）普通股前五名或持股 及以上股东情况（基础层）单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持 股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 薛军 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 2 | 庄利军 | 28,260,870 | 0 | 28,260,870 | 43.48% | 21,195,653 | 7,065,217 |
| 3 | 凯声投资 | 8,478,261 | 0 | 8,478,261 | 13.04% | 2,826,087 | 5,652,174 |
| 合计 | 65,000,001 | 0 | 65,000,001 | 100% | 45,217,393 | 19,782,608 | |
| 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东薛军直接持有凯声投资25.00%的出资并任凯声投资执行事务合伙人，股东庄利军直接持有凯声投资16.00%出资。除上述关联关系外，公司股东之间无其他关联关系。 |
2.4 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系
2 截至报告期末，公司控股股东、实际控制人薛军直接持有公司43.48%的股份和凯声投资25.00%的出资，并为凯声投资唯一一名普通合伙人，任凯声投资执行事务合伙人，可通过凯声投资控制公司13.04%的股份，合计控制公司56.52%股份。
三. 涉及财务报告的相关事项
3.1 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
√适用 □不适用
| （1）重要会计政策变更 2019年 4月 30日，财政部发布的《关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表： 资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。 2019年 9月 19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与财会【2019】6号配套执行。 本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。 |
| 财政部于 2017年 3月 31日分别发布了《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第 23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第 24号—套期会计》（财会【2017】9号），于 2017年 5月 2日发布了《企业会计准则第 37号—金融工具列报》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019年 1月 1日起执行新金融工具准则。本公司于 2019年 1月 1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、10。 于 2019年 1月 1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019年 1月 1日）的新账面价值之间的差额计入 2019年 1月 1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 2019年 5月 9日，财政部发布《企业会计准则第 7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司对 2019年 1月 1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019年 1月 1日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019年 6月 10日起执行本准则。 2019年 5月 16日，财政部发布《企业会计准则第 12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对 2019年 1月 1日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019年 1月 1日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019年 6月 17日起执行本准则。 上述会计政策的累积影响数如下： 因执行新金融工具准则，对本公司 2019年 1月 1日财务报表无影响 （2）会计差错更正 凯鸿物流 2019年度做出的会计差错更正事项说明如下： 1. 公司董事会和管理层对前期会计差错更正事项的性质及原因的说明 2022年 4月 28日，凯鸿物流第二届董事会第十四会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，根据董事会决议，对相关会计差错事项进行了调整，这些会计差错包括： 2019年度： 1. 对非 6+9银行已背书未到期或已贴现未到期的银行承兑票据不予终止确认，调增应收票据 8,220,440.55元；调增其他流动负债 7,830,342.55元、短期借款390,098.00元。 2. 重分类已终止确认的票据贴现利息，调减财务费用 46,022.83元，调减投资收益 46,022.83元。 3. 调整营业成本跨期，调增存货 1,981,334.00元、调减年初未分配利润14,762,735.63元、调增其他流动资产 1,174.29元；调减其他应收款 50,459.44元、预付款项 1,376,360.67元，调增应付账款 5,053,703.63元、应交税费 294.54元，调减营业成本 10,264,425.64元。 4. 调整营业收入跨期，调增应收账款 3,184,738.46元，调减营业收入7,601,485.29元；调减其他流动资产 21,070.60元，调增应交税费 99,096.97元，调增 |
| 年初未分配利润 10,666,056.18元。 5. 重分类调整用于出租的房屋建筑物，调减固定资产原值 3,235,303.34元，调减固定资产累计折旧 703,431.44元；调增投资性房地产原值 3,235,303.34元，调增投资性房地产累计折旧 703,431.44元。 6. 调整无形资产开始使用日期，调整计入开发支出中的资本化费用，调增无形资产 2,040,000.00元，调增管理费用 884,911.58元，调减年初未分配利润 77,837.49元；调减其他非流动资产 2,322,749.07元，调增累计摊销 680,000.00元。 7. 重分类调整预付设备款，调增其他非流动资产 500,000.00元，调增应付账款 500,000.00元。 8. 调整应付职工薪酬跨期，调减年初未分配利润 1,061,288.07元，调增销售费用 43,816.21元、营业成本 178,126.85元；调增应付职工薪酬 1,262,259.50元，调减管理费用 18,081.92 元、研发费用 2,889.71元。 9. 补提专项储备，调增营业成本 160,678.55元，调增专项储备 160,678.55元。 10. 调整费用跨期，调增管理费用 56,448.89元，调增其他应付款 56,448.89元。 11. 对残保金重分类调整，调增管理费用 52,380.00元，调减税金及附加52,380.00元。 12. 调整营业成本、销售费用、管理费用串户，调增销售费用 171,732.27元，调减管理费用 50,350.84元、调减营业成本 121,381.43元。 13、因上述调整导致报表其他项目的调整。 |
3.2
因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
√会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | 上上年期末（上上年同期） | |
| 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 |
| 应收票据及应收账款 | 83,362,474.46 | ||
| 应收票据 | 150,000.00 | ||
| 应收账款 | 83,212,474.46 | ||
| 应付票据及应付账款 | 44,634,767.39 | ||
| 应付票据 | 1,000,000.00 | ||
| 应付账款 | 43,634,767.39 |
3.3 合并报表范围的变化情况
□适用 □不适用
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序号 1 2 3 4 5 6 7 上述（2本报序号 1 本报无 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例（%） 直接 间接 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - 100.00 - ； 纳入合并范围原因 新设 |
| 直接 | |||
| 嘉兴富鸿国际物流有限公司 | 富鸿国际 | 100.00 | |
| 嘉兴凯翼储运有限公司 | 凯翼储运 | 100.00 | |
| 嘉兴凯途物流有限公司 | 凯途物流 | 100.00 | |
| 嘉兴凯云国际货运代理有限公司 | 凯云国际 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTIC M SDN BHD | 凯鸿马来 | 100.00 | |
| KAIHOM LOGISTICS VN CO LTD | 凯鸿越南 | 100.00 | |
| 浙江凯鹏物流有限公司 | 凯鹏物流 | 100.00 | |
| 子公司全称 | 子公司简称 | ||
| 浙江凯鹏物流有限公司 | 凯鹏物流公司 | ||
3.4 关于非标准审计意见的说明
□适用 √不适用
