证券代码：839805 证券简称：中德生物 主办券商：开源证券
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江西中德生物工程股份有限公司
2022年第三季度财务报表
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、审议及表决情况
公司于 2022 年 12 月 29日召开了第三届董事会第四次会议及第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于审核公司第三季度财务报告数据的议案》，该议案无需提交股东大会审议。
二、2022年第三季度财务报表
（一）合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 21,433,100.68 | 48,312,198.49 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融资产 | 13,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 250,000.00 | |
| 应收账款 | 128,991,095.73 | 141,727,400.75 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 36,257,942.06 | 12,740,295.20 |
| 其他应收款 | 13,052,732.51 | 6,349,211.23 |
| 存货 | 45,313,044.05 | 22,331,360.06 |
| 合同资产 | 4,654,941.25 | 5,788,525.08 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 403,991.09 | 1,225,498.68 |
| 流动资产合计 | 250,106,847.37 | 251,724,489.49 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 19,719,977.98 | 24,657,787.06 |
| 在建工程 | 41,956,632.12 | 35,189,723.85 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 876,117.22 | 1,115,058.28 |
| 无形资产 | 2,062,606.95 | 2,535,798.27 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 326,854.66 | 326,854.66 |
| 长期待摊费用 | 7,225,580.49 | 7,570,840.45 |
| 递延所得税资产 | 1,708,731.27 | 1,708,731.27 |
| 其他非流动资产 | 18,044,566.97 | 15,736,325.42 |
| 非流动资产合计 | 91,921,067.66 | 88,841,119.26 |
| 资产总计 | 342,027,915.03 | 340,565,608.75 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 98,525,000.00 | 63,303,399.95 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 10,470,339.82 | 14,728,009.05 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,477,704.47 | 1,965,005.55 |
| 应付职工薪酬 | 4,038,316.50 | 2,820,142.63 |
| 应交税费 | 1,193,704.75 | 8,485,742.16 |
| 其他应付款 | 9,500,354.29 | 3,102,097.14 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,388,375.19 | 14,704,423.82 |
| 其他流动负债 | 296,166.26 | 216,552.56 |
| 流动负债合计 | 151,889,961.28 | 109,325,372.86 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 602,241.48 | 905,756.77 |
| 长期应付款 | 13,549,633.09 | 7,332,178.77 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 14,151,874.57 | 18,237,935.54 |
| 负债合计 | 166,041,835.85 | 127,563,308.40 |
| 股东权益： | ||
| 股本 | 39,552,149.00 | 39,552,149.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 90,785,143.19 | 90,785,143.19 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 520,742.49 | 451,063.98 |
| 盈余公积 | 2,150,544.15 | 2,150,544.15 |
| 未分配利润 | 43,138,034.44 | 76,852,638.43 |
| 股东权益合计 | 176,146,613.27 | 209,791,538.75 |
| 少数股东权益 | -160,534.09 | 3,210,761.60 |
| 负债和股东权益总计 | 342,027,915.03 | 340,565,608.75 |
（二）合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年1-9月 | 2021年1-9月 |
| 一、营业收入 | 52,021,684.67 | 37,338,731.16 |
| 减：营业成本 | 26,233,266.60 | 21,440,790.82 |
| 税金及附加 | 366,417.17 | 71,855.21 |
| 销售费用 | 18,880,383.88 | 19,722,413.79 |
| 管理费用 | 20,408,716.21 | 18,451,882.08 |
| 研发费用 | 21,719,076.61 | 17,445,054.85 |
| 财务费用 | 4,771,682.81 | 3,643,154.13 |
| 其中：利息费用 | 4,749,173.54 |
| 利息收入 | 73,884.35 | |
| 加：其他收益 | 744,495.12 | 1,662,609.71 |
| 投资收益 | -133,032.89 | -1,661,023.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 净敞口套期收益 | ||
| 公允价值变动收益 | ||
| 信用减值损失 | 498,007.61 | 558,381.64 |
| 资产减值损失 | ||
| 资产处置收益 | ||
| 二、营业利润 | -39,248,388.77 | -42,876,452.14 |
| 加：营业外收入 | 2,921,186.67 | 1,872,760.52 |
| 减：营业外支出 | 16,724.50 | 897,798.66 |
| 三、利润总额 | -36,343,926.60 | -41,901,490.28 |
| 减：所得税费用 | 191,973.08 | 62.92 |
| 四、净利润 | -36,535,899.68 | -41,901,553.20 |
| 其中：同一控制下企业合并被合并方在合并前实现的净利润 | ||
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | -36,535,899.68 | -41,901,553.20 |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1．少数股东损益 | -2,821,295.69 | -806,980.23 |
| 2．归属于母公司股东的净利润 | -33,714,603.99 | -41,094,572.97 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1. 重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3. 其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4. 企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5. 其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 |
| 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4. 其他债权投资公允价值变动 | ||
| 5. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 6. 其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7. 现金流量套期储备 | ||
| 8. 外币财务报表折算差额 | ||
| 9. 一揽子处置子公司在丧失控制权之前产生的投资收益 | ||
| 10. 其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 | ||
| 11. 其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 六、综合收益总额 | -36,535,899.68 | -41,901,553.20 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -33,714,603.99 | -41,094,572.97 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
（三）合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年1-9月 | 2021年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 65,358,646.88 | 54,881,308.77 |
| 收到的税费返还 | 810,719.66 | 864,626.44 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,092,727.35 | 3,535,370.23 |
| 经营活动现金流入小计 | 75,262,093.89 | 59,281,305.44 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 63,611,647.79 | 67,323,598.86 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 34,577,959.24 | 23,745,617.33 |
| 支付的各项税费 | 8,951,992.93 | 6,924,208.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,619,749.48 | 22,227,906.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 130,761,349.44 | 120,221,330.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -55,499,255.55 | -60,940,025.44 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资所收到的现金 | 1,480,324.62 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,240.27 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,480,324.62 | 18,240.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,617,372.23 | 18,299,593.48 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | -2,214,820.34 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,183,200.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 9,617,372.23 | 17,267,973.14 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,137,047.61 | -17,249,732.87 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 112,504,597.24 | 71,548,400.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 16,129.10 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 113,004,597.24 | 71,564,529.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 69,200,899.16 | 53,718,736.92 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,733,876.91 | 5,406,676.13 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 456,420.49 | 51,157.87 |
| 筹资活动现金流出小计 | 74,391,196.56 | 59,176,570.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 38,613,400.68 | 12,387,958.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -21,666.61 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -25,022,902.48 | -65,823,466.74 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 46,456,003.16 | 87,347,265.46 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 21,433,100.68 | 21,523,798.72 |
江西中德生物工程股份有限公司
董事会
2022年 12月 29日
