金融虎讯 4月14日消息，在被美国SEC列入“预摘牌”名单后，昨日，诺亚控股(NYSE: NOAH)提供了《外国公司问责法》（“HFCAA”）下的最新状态。诺亚控股表示，由于公司将在适当的法律顾问和指导下，继续监控市场发展并评估所有战略选择，因此公司希望指出，此次动态不会对业务运营产生影响。
2022年4月12日，在诺亚控股于2022年4月6日向美国证券交易委员会(“SEC”)提交了截止2021年12月31日的财年20-F表格年度报告后，美国证券交易委员会(“SEC”)暂时将诺亚控股命名为委员会认定的发行人。其中包括一份由一家公共会计师事务所发布的审计报告，而美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)认为它无法进行全面检查或调查。美国证券交易委员会估计，在2020年的日历年，将有273名注册者在HFCAA下被确定，作为其对注册者审查的一部分。
诺亚控股表示，该公司了解证券交易委员会根据HFCAA做出了这样的认定，它规定了SEC确定一家公司已经提交了一家注册会计师事务所出具的审计报告，该报告在2021年初连续三年不能被PCAOB完全检查或调查。SEC应禁止其股票或美国存托股票（“ADS”）在美国国家证券交易所或场外交易市场上交易。根据HFCAA的现行条款，该公司的美国存托股将于2024年初从纽约证券交易所退市，除非HFCAA被修订以排除该公司，或者PCAOB能够在规定的时间内对该公司的审计师进行全面检查。该公司此前曾披露，其审计师，即发布其提交给SEC的年度报告中的审计报告的独立注册会计师事务所，目前未接受PCAOB的检查，因此PCAOB的身份有望得到确认。
诺亚控股公司的美国存托凭证(ads)，其中两股代表本公司A类普通股，已于2010年11月10日在纽约证券交易所上市，代码为“NOAH”。
据金融虎APP了解，美国证劵交易委员会(SEC)在当地时间周二再将诺亚控股等12家中概股公司加入“预摘牌”名单，这是自3月以来第四批被纳入名单的中概股公司。SEC声称，上述12家公司提交申辩的截止时间为当地时间5月3日。
简单而言，若无法证明，相关公司则会被列入“确定摘牌名单”。按照SEC官网上的法律文件，被列入“确定摘牌名单”的公司需要在 (自披露第一份年报开始计算、且2021年当做第一年) 三年内提交SEC需要的文件。如果“确定摘牌名单”中的公司没有提交或提交的文件不符合SEC要求，它们将会在披露2023年年报后(2024年初)面临立即退市。(凯文)
