原标题:研奥股份:2021年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
关于研奥电气股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码： | 110101562022811012026 |
| 报告名称： | 关于研奥电气股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 报告文号： | 致同专字（2022）第371A008608号 |
| 被审（验）单位名称： | 研奥电气股份有限公司 |
| 会计师事务所名称： | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 业务类型： | 财务报表审计 |
| 报告意见类型： | 无保留意见 |
| 报告日期： | 2022年04月25日 |
| 报备日期： | 2022年04月25日 |
| 签字人员： | 王传顺(370100010003),李满(110101300916) |
| (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息) |
目 录
关于研奥电气股份有限公司 2021年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
研奥电气股份有限公司 2021年度募集资金
1-7
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于研奥电气股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2022）第 371A008608号
研奥电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的研奥电气股份有限公司（以下简称 “研奥股份”或“公司”）《2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》的要求编制 2021专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是研奥股份董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对研奥股份董事会编制的 2021专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2021专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合研奥股份实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，研奥股份董事会编制的 2021专项报告符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了研奥股份2021年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供研奥电气股份有限公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
二〇二二年 四 月二十五日
中国·北京
研奥电气股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》有关规定，现将本公司2021年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2020〕3257号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国泰君安证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统于2020年12月11日采用网上按市值申购向公众投资者直接定价发行的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票1,965.00万股，发行价为每股人民币28.28元。
截至2020年12月17日，本公司共募集资金55,570.20万元，扣除发行费用5,741.12万元后，募集资金净额为49,829.08万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字(2020)第371ZA00483号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2020年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目800.00万元，尚未使用的金额为50,577.93万元（其中募集资金50,576.22万元，含待支付发行费1,547.14万元；专户存储累计利息扣除手续费1.70万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2021年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募投项目17,898.76万元。截至2021年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目18,698.76万元。
综上，截至2021年12月31日，募集资金累计投入18,698.76万元，尚未使用的金额为31,981.57万元（其中募集资金31,130.32万元，专户存储累计利息扣除手续费851.25万元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《研奥电气股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称管理办法）。该管理办法于2020年6月15日经本公司2020年第一次临时股东大会审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2020年12月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2021年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下： 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
城轨车辆电气设备
上海浦东发展银行股份
61010078801000005360 生产线智能化升级 1,002,182.46
有限公司长春分行
改造项目
招商银行股份有限公司 高铁检修生产线升
431900098210999 5,995,580.58
长春分行营业部 级改造项目
兴业银行股份有限公司
581020100100935643 研发中心建设项目 522,142.32
长春分行
招商银行股份有限公司
755953148610903 研发中心建设项目 801,364.19
深圳天安云谷支行
中国建设银行股份有限
22050147020009000555 补充流动资金 594,436.45
公司长春新竹路支行
小 计 8,915,706.00
现金管理余额 310,900,000.00
合 计 319,815,706.00
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入851.42万元（其中2021年度利息收入849.70万元, 2020年度利息收入1.71万元,），已扣除手续费0.17万元（其中2021年度手续费0.16万元, 其中2020年度手续费0.01万元），尚未从募集资金专户置换的募投项目投入0.00万元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2021年12月31日，不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截止2021年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目对外转让的情况。
截止2021年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2021年度，本公司已根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作（2022年）》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。
附件：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
研奥电气股份有限公司董事会
2022年4月25日
附表1：
2021年度募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
| 募集资金总额 | 49,829.08 | 本年度投入募集资金总额 | 17,898.76 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 18,698.76 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、城轨车辆电气设备生产线智能化升级改造项目 | 否 | 11,000.00 | 11,000.00 | 579.15 | 579.15 | 5.26 | 2022年12月24日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 2、高铁检修生产线升级改造项目 | 否 | 15,000.00 | 15,000.00 | 2,677.18 | 2,677.18 | 17.85 | 2022年12月24日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 3、研发中心建设项目 | 否 | 6,000.00 | 6,000.00 | 4,542.43 | 4,542.43 | 75.71 | 2023年12月24日 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 4、补充流动资金 | 否 | 8,000.00 | 8,000.00 | 7,200.00 | 8,000.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 40,000.00 | 40,000.00 | 14,998.76 | 15,798.76 | 39.50 | |||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 1、补充流动资金 | 9 ,829.08 | 9,829.08 | 2,900.00 | 2,900.00 | 29.50 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | — | 49,829.08 | 49,829.08 | 17,898.76 | 18,698.76 | — | — | — | — | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | 不适用。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用。公司于2021年1月15日召开的第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用2,900.00万元超募资金永久补充流动资金，本事项已经2021年第一次临时股东大会审议通过。 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用。公司于2021年3月15日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及实施方式并向全资子公司注资以实施募投项目的议案》，同意增加全资子公司深圳研奥电气有限公司为研发中心建设项目实施主体，实施地点由长春市绿园经济开发区中研路1999号变更为深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园二期（02-08块地）11栋2406，实施方式由“建设办公场所”变更为“购置办公场所”，并由研奥电气股份有限公司向其全资子公司深圳研奥电气有限公司注资4,000.00万元，本事项已经2021年第二次临时股东大会审议通过。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用。公司于2021年3月15日召开的第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体、变更实施地点及实施方式并向全资子公司注资以实施募投项目的议案》，同意增加全资子公司深圳研奥电气有限公司为研发中心建设项目实施主体，实施地点由长春市绿园经济开发区中研路1999号变更为深圳市龙岗区坂田街道岗头社区天安云谷产业园二期（02-08块地）11栋2406，实施方式由“建设办公场所”变更为“购置办公场所”，并由研奥电气股份有限公司向其全资子公司深圳研奥电气有限公司注资4,000.00万元，本事项已经2021年第二次临时股东大会审议通过。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用。本次募集资金实际到位前，公司以自筹资金预先投入募投项目的金额为人民币504.95万元，预先支付发行费用的金额为1,286.76万元，此事项经致同会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并于 2021 年 1 月15 日出具致同专字（2021）第 371A000059 号《鉴证报告》。公司于2021年1月15日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的置换金额为人民币504.95万元，使用募集资金置换已支付发行费用为人民币1,286.76万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用。 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 适用。公司于2021年1月15日召开的第二届董事会第十二次会议和第二届监事会十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募资金投资计划的前提下，公司可以使用总金额不超过人民币45,000.00万元的暂时闲置募集资金及人民币5,000.00万元的自有资金进行现金管理，在上述额度内，资金可以滚动使用。2021年度使用暂时闲置募集资金进行现金管理仅用于购买银行保本浮动收益型结构性存款，实际使用金额为166,630.00万元，投资收益共计779.40万元，截止2021年12月31日，公司累计使用暂时闲置募集资金进行现金管理的尚未到期余额为人民币31,090.00万元。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用。 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2021年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为31,981.57万元（含利息收入并扣除手续费），其中存放于募集资金专用账户余额为891.57万元。购买现金管理产品余额为31,090.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无。 |
2021年度变更募集资金投资项目情况表
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 无 | |||||||||
| 合计 | — | — | — | — | — | ||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 | |||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 | |||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 |
