原标题:福达合金:关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）修订说明的公告
证券代码：603045 证券简称：福达合金 公告编号：2022-028 福达合金材料股份有限公司
关于重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金
暨关联交易报告书（草案）修订说明的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。福达合金材料股份有限公司（以下简称“上市公司”或“公司”）于 2022年 3月 31日召开第六届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易具体方案的议案》等相关议案，并披露了《福达合金材料股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“《草案》”）及其余相关文件，具体内容详见 2022年 4月 1日分别在上海证券交易所网站上披露的相关公告。
鉴于《草案》中的财务数据需要更新至2021年度，公司会同相关中介机构依据上市公司和标的公司最新财务情况对《草案》、标的公司审计报告、上市公司备考合并审阅报告及中介机构出具的其他文件进行了更新和修订。对比公司于2022年3月31日披露的《草案》，主要修订情况如下：
| 序号 | 章节 | 修订情况 |
| 1 | 重大事项提示 | 1、更新本次草案修订的审议程序； 2、根据2021年度数据更新本次交易后对上市公司财务数据的影响 |
| 2 | 重大风险提示 | 1、根据2021年度数据更新风险提示中涉及到的资产负债率、投资收益等 |
| 3 | 释义 | 1、更新报告期的释义 |
| 4 | 第三章 交易对方基本情况 | 1、更新本次交易对方的2021年度财务数据及截至草案修订稿签署日时交易对方控制的企业 |
| 5 | 第四章 拟置出资产的情况 | 1、根据最新的拟置出资产审计报告，更新拟置出资产的财务数据； 2、根据最新的拟置出资产情况，更新拟置出资产的权利限制及涉诉情况 |
| 6 | 第五章 拟购买资产基本情况 | 1、更新重要控股子公司的财务数据； 2、更新员工情况； 3、更新主要资产的权属、对外担保及主要债务、或有负债情况； 4、更新标的公司主要资质和报批情况； 5、根据最新的审计报告，更新标的公司主要财务数据 |
| 7 | 第六章 拟购买资产的业务与技术 | 1、更新氧化铝行业主要企业年产量市场数据； 2、更新标的公司主要生产、销售情况和前五大客户数据； 3、更新标的公司主要原材料、能源的采购情况和前五大供应商数据； 4、更新污染物排放情况、环保投入情况和安全生产情况 |
| 8 | 第七章 发行股份情况 | 1、根据最新的审计报告，更新发行前后主要财务数据 |
| 9 | 第八章 本次交易评估情况 | 1、更新拟置入资产与可比上市公司市盈率和市净率的对比分析 |
| 10 | 第十章 本次交易的合规性分析 | 1、更新“九、标的公司符合《首发管理办法》相关规定”之“（三）财务与会计”的2021年度财务数据 |
| 11 | 第十一章 管理层讨论与分析 | 1、根据最新的拟置出资产审计报告，更新本次交易前上市公司财务数据； 2、根据最新的标的公司审计报告，更新拟置入资产的财务状况与盈利能力分析； 3、更新本次交易对上市公司持续经营能力的影响相关数据 |
| 12 | 第十二章 财务会计信息 | 1、根据最新的标的公司审计报告和上市公司备考报告，更新标的公司财务数据和备考财务报表 |
| 13 | 第十三章 同业竞争与关联交易 | 1、更新同业竞争情况和拟置入资产关联方情况； 2、更新标的公司关联交易情况 |
| 14 | 第十四章 风险因素 | 1、更新标的公司资产负债率和投资收益相关数据 |
| 15 | 第十五章 其他重要事项 | 1、更新本次交易涉及的相关主体买卖上市公司股票情况； 2、更新重大合同 |
福达合金材料股份有限公司董事会
2022年 4月 26日
