原标题:研奥股份:非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
关于研奥电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码： | 110101562022479012020 |
| 报告名称： | 关于研奥电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 |
| 报告文号： | 致同专字（2022）第371A008606号 |
| 被审（验）单位名称： | 研奥电气股份有限公司 |
| 会计师事务所名称： | 致同会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 业务类型： | 财务报表审计 |
| 报告意见类型： | 无保留意见 |
| 报告日期： | 2022年04月25日 |
| 报备日期： | 2022年04月25日 |
| 签字人员： | 王传顺(370100010003),李满(110101300916) |
| (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息) |
目 录
关于研奥电气股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来的专项说明
研奥电气股份有限公司 2021年度非经营性资金占用及其他关联资
1-1
金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于研奥电气股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第 371A008606号
研奥电气股份有限公司全体股东：
我们接受研奥电气股份有限公司（以下简称“研奥股份”或“公司”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了研奥股份 2021年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2021年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 371A013690号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，研奥股份编制了本专项说明所附的研奥电气股份有限公司 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是研奥股份管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计研奥股份 2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对研奥股份实施于 2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2021年度研奥股份非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供研奥电气股份有限公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二二年 四月二十五日
研奥电气股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：研奥电气股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联方及附属企业 | 无 | - | ||||||||
| - | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 长春兰普电器有限公司 | 大股东附属企业 | 应收账款 | - | 9.87 | 9.87 | - | 水电费 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 长春研奥高铁检修有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 298.35 | 980.00 | 1,278.35 | - | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 西安研奥电气有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.20 | 0.20 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 广州研奥电气有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.05 | 5.31 | 0.36 | 5.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 成都研奥电气有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 400.00 | 400.00 | - | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 武汉研奥电气有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 深圳研奥电气有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10.00 | 10.00 | - | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及附属企业 | - | |||||||||
| - | ||||||||||
| 总计 | 298.60 | 1,406.18 | - | 1,698.58 | 6.20 |
